МЕНЮ

Перевозка наличности


Порядок перемещения наличных через таможенную границу Украины определен в Инструкции о перемещении наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины, утвержденной Постановлением Правления НБУ №148 от 27.05.2008 г. с изменениями внесенными Постановлением Правления НБУ №312 от 25.07.2012 г. (далее — «инструкция»).

Понятие «наличность» в инструкции употребляется в смысле «наличная валюта Украины» и «наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет».

Согласно валютного законодательства участники валютных отношений разделяются на резидентов и нерезидентов, что влияет на объем их прав и обязанностей.

Физические лица резиденты — граждане Украины, иностранные граждане, лица без гражданства, имеющие постоянное место жительства на территории Украины, в том числе те, которые временно находятся за рубежом.

Перевозка наличности физическими лицами через таможню без нарушений

Физические лица нерезиденты — иностранные граждане, граждане Украины, лица без гражданства, имеющие постоянное место жительства за пределами Украины, в том числе те, которые временно находятся на территории Украины.

Согласно инструкции:

  • физические лица резиденты и нерезиденты имеют право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины без письменного декларирования таможенному органу наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро;
  • физические лица резиденты и нерезиденты имеют право ввозить и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, при условии ее письменного декларирования таможенному органу в полном объеме;

Однако, следует обратить внимание на требования, установленные инструкцией, отдельно для резидентов и нерезидентов относительно вывоза наличных в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро.

Физические лица резиденты при вывозе наличных в сумме, превышающей эквивалент 10 000 евро, обязаны предоставить документы, подтверждающие снятие ними наличности с собственных счетов в банках, и квитанции об осуществлении валютно-обменной операции с этими наличными (в случае осуществления такой операции) исключительно на сумму, превышающую в эквиваленте 10 000 евро. Указанные документы считаются действительными в течение 90 календарных дней со дня снятия резидентами наличности с собственных счетов в банках.

Физическое лицо нерезидент имеет право вывозить за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, если сумма наличных вывозимого не превышает суммы наличности, письменно задекларированной этим лицом таможенному органу при ввозе в Украину. Вывоз наличных в таком случае осуществляется при условии ее письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.

Прохождение через таможенный контроль. Какой коридор выбрать?

С целью упрощения процедуры прохождения таможенного контроля, таможенным законодательством предусмотрена двухканальная система таможенного контроля (ст. 366 ТК Украины).

Эта система дает возможность гражданам осуществлять декларирование выбирая один из двух каналов прохода (проезда) через таможенную границу Украины.

Выбор «зеленого коридора» считается заявлением гражданина о том, что перемещаемые им через таможенную границу Украины товары не подлежат письменному декларированию, налогообложению таможенными платежами, не подпадают под установленные законодательством запреты и / или ограничения на ввоз или вывоз.

Канал «красного цвета» предназначен для граждан, перемещающих через таможенную границу товары, подлежащие письменному декларированию.

Соответственно, через «зеленый коридор» физическим лицам резидентам и нерезидентам можно ввозить и вывозить наличные в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро. В случае, если сумма наличных превышает указанную сумму, перемещение может происходить только через «красный коридор».

Ответственность за нарушение таможенных правил.

Нарушение порядка прохождения таможенного контроля в зонах (коридорах) упрощенного контроля влечет за собой наложение штрафа в размере ста необлагаемых минимумов доходов граждан, а в случае если непосредственным предметом правонарушения являются товары, перемещение которых через таможенную границу Украины запрещено или ограничено законодательством Украины, — также конфискацию этих товаров (ст. 471 ТК Украины).

Дела о нарушении таможенных правил рассматриваются исключительно в судебном порядке. Суд, рассматривающий дело, выносит одно из следующих постановлений: о проведении дополнительной проверки, о наложении административного взыскания или прекращения производства по делу.

Конечно, для того, чтобы избежать нарушений необходимо придерживаться установленных законом требований. Однако случаи бывают разные. В том числе злоупотребления со стороны работников таможенных органов. Юридическая компания «Викторем» предлагает представительство и защиту в суде по поводу нарушений таможенных правил.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

+38(067)3187786 +38(066)4521191

  

Консультация юриста

© 2018 Юридическая компания «Викторем» · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено
Разработка сайта: ☎ +38(096)434-20-13

Предлагаем получить письменную консультацию юриста в течение суток. В зависимости от желаемого объема ответа, выберите вид консультации: вопрос-ответ (общая консультация-разъяснение) или алгоритм (пошаговая инструкция по действиям, предложенных для решения проблемы).



вид консультации:
вопрос-ответалгоритм

Чтобы успешно отправить файлы, пожалуйста переименуйте их в латинице либо проставьте просто нумерацию 1,2,3... общий размер файлов не должен перевышать 25 МБ!